中勤万 信管帐师事情所(特 殊凡是联合 ) 地方：北京西直门表大街 112 号阳光大厦 10 层 电线】第 1336号 泛爱新开源医疗科技集团股份有限公司整个股东: 依照 《企业内部统造审计指引》及中国注册管帐师执业法则的闭连央求， 咱们审计了泛爱新开源医疗科技集团股份有限公司（以下简称贵公司）2024 年 12月31日的财政讲述内部统造的有用性。 依照《企业内部统造基础典范》、《企业内部统造运用指引》、《企业内部控 造评判指引》的原则，修树健康和有用实行内部统造，并评判其有用性是贵公司 董事会的职守。 咱们的职守是正在实行审计职业的根柢上，对财政讲述内部统造的有用性发布 审计偏见，并对贯注到的非财政讲述内部统造的巨大缺陷实行披露。 内部统造拥有固有限造性，存正在不行防守和创造错报的能够性。别的，因为 情景的变革能够导致内部统造变得失当贴，或对统造战略和轨范根据的水准消重， 遵照内部统造审计结果估计异日内部统造的有用性拥有必定危机。 咱们以为，贵公司于 2024年 12月 31日依照《企业内部统造基础典范》和 闭连原则正在全数巨大方面维持了有用的财政讲述内部统造。

　　（此页无正文，为勤信审字【2025】第 1336 号《泛爱新开源医疗科技集团股份 有限公司内部统造审计讲述》之签名盖印页） 中勤万信 凡是联合） 中国注册管帐师： 泛爱新开源医疗科技集团股份有限公司

　　遵照《企业内部统造基础典范》及其配套指引的原则和其他内部统造拘押要 求（以下简称“企业内部统造典范系统”），维系泛爱新开源医疗科技集团股份 有限公司（以下简称“公司”）内部统造轨造和评判门径，正在内部统造普通监视 和专项监视的根柢上，咱们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部统造评判讲述基准 日）的内部统造有用性实行了评判。

　　依照企业内部统造典范系统的原则，修树健康和有用实行内部统造，评判其 有用性，并如实披露内部统造评判讲述是公司董事会的职守。监事会对董事会修 立和实行内部统造实行监视。司理层承当结构向导企业内部统造的普通运转。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级收拾职员担保本讲述实质不存正在职何子虚 纪录、误导性陈述或巨大脱漏，并对讲述实质真实切性、精确性和完美性担任个 别及连带公法职守。

　　公司内部统造的对象是合理担保筹办收拾合法合规、资产安宁、财政讲述及 闭连消息确切完美，降低筹办效用和后果，鼓舞完成成长政策。因为内部统造存 正在的固有限造性，故仅能为完成上述对象供应合理担保。别的，因为情景的变革 能够导致内部统造变得失当贴，或对统造战略和轨范根据的水准消重，遵照内部 统造评判结果估计异日内部统造的有用性拥有必定的危机。

　　遵照公司财政讲述内部统造巨大缺陷的认定情景，于内部统造评判讲述基准 日，不存正在财政讲述内部统造巨大缺陷，董事会以为，公司已依照企业内部统造 典范系统和闭连原则的央求正在全数巨大方面维持了有用的财政讲述内部统造。

　　遵照公司非财政讲述内部统造巨大缺陷认定情景，于内部统造评判讲述基准 日，公司未创造非财政讲述内部统造存正在巨大缺陷。

　　自内部统造评判讲述基准日至内部统造评判讲述密出日之间未产生影响内 部统造有用性评判结论的成分。

　　公司依照危机导向规矩确定纳入评判鸿沟的重要单元、营业和事项以及高风 险界限。纳入评判鸿沟席卷：精致化工与精准医疗板块。

　　纳入评判鸿沟单元资产总额占公司兼并财政报表资产总额的 100%，交易收 入合计占公司兼并财政报表交易收入总额的 100%。

　　纳入评判鸿沟的重要营业和事项席卷：内部境遇、成长政策、危机评估、资 产收拾、研发与开垦、资金收拾、安宁与环保收拾、工程项目收拾、对表担保、 相干交往、对表投资收拾、采购与付款营业、贩卖及收款收拾、子公司收拾、信 息披露。

　　上述纳入评判鸿沟的单元、营业和事项以及高危机界限涵盖了公司筹办收拾 的重要方面，不存正在巨大脱漏。

　　公司凭借《公法律》、《证券法》、《深圳证券交往所上市公司自律拘押指 引第 2 号——创业板上市公司典范运作》、《深圳证券交往所创业板股票上市规 则》、《公司章程》等的原则，修树了股东大会、董事会、监事会和收拾层“三 会一层”的法人管理机闭，酿成了科学有用的职责分工和造衡机造。

　　股东大会是公司的最高权柄机构，讲述期内，公司厉酷依照《上市公司股东 大会规定》、《公司章程》、《股东大聚会事规定》等的原则和央求，聚集、召 开股东大会，并延聘状师对股东大会的聚集召开轨范实行见证，确保公司全数股 东公道行使权柄。

　　公司董事会设董事 9 名，个中独立董事 3 名，董事会的人数及职员组成相符 公法、规则和《公司章程》的央求。公司整个董事可能凭借《深圳证券交往所上 市公司自律拘押指引第 2 号——创业板上市公司典范运作》、《董事聚会事规定》、 《独立董事轨造》等原则展开职业，出席董事会和股东大会，踊跃出席闭连学问 的培训，熟谙相闭公法规则，以勤恳、尽责的立场用心实行董事职责，爱护公司 和宏伟股东的长处。

　　公司监事会由 3 名监事构成，个中职工代表监事 1 名，监事会的人数、组成 和聘任轨范相符公法、规则的央求。公司整个监事可能依照《公司章程》、《监 事聚会事规定》等原则的央求，从守卫股东长处启程，用心实行本身的职责，对 公司的巨大事项、财政景况等方面实行监视和查验，确实爱护整个股东的合法权 益。

　　公司收拾层承当协议全体的职业安顿，并实时赢得筹办、财政消息，以对计 划奉行情景实行审核，并遵照现实奉行情景分解结果，对安顿作出适应的修订。

　　公司修树了与营业相适合的结构机闭，昭彰原则了各部分的重要职责，酿成 各司其职、各负其责、彼此配合、彼此限造、环环相扣的内部统造系统，为公司 结构临蓐、扩充范围、降低质地、减少效益等发扬了首要效力。

　　公司正在董事会下设立审计委员会，并设有独立的审计部，审计部遵照《内部 审计收拾轨造》展开审计职业，对公司财政消息真实切性和完美性、内部统造造 度的修树和实行等情景实行查验监视，向审计委员会报告职业，对审计委员会负 责。

　　审计委员会每季度起码召开一次审计职业专项聚会，听取审计部的报告并给 出营业指示。今年度内部审计职业 24 项，出具内部审计讲述 24 份，涉及子公司 主体 11 家，酿成审计结论 145 个，提出整改提倡 123 条。

　　遵照《劳动法》及相闭公法规则原则，公司实行劳动合同造，对员工任用、 委派、培训、薪酬、审核等实行了仔细原则，修树了一套完美的人力资源收拾造 度，充斥调鼓动工职业踊跃性。别的，公司一连完尤物才引进、教育、选拔、任 用及评判机造，加大了高级人才的引进力度，延续晋升公司人力资源归纳收拾水 平。

　　公司珍视企业文明成立，优异的企业文明能够加强企业的凝结力，降低企业 的团队心灵，其一直实施“诚信尽责，千锤百炼，开源拓新，亲融共进”的价格 观，尽力将公司成立成为拥有竞赛力的上市公司。

　　讲述期内，公司通过“春季体检”、“秋季旅游”、“冬季运动会”、“员 工诞辰会”等多种式样，晋升员工甜蜜感，降低员工福利程度，让员工正在各类形 式的行动中明白到公司的闭注，也是新开源企业文明的一种晋升式样。

　　公司通过展开 SRM 消息化项目，完成供应商全人命周期收拾，SRM 可能帮帮 企业协议供应商评估流程，按期向供应商供应反应。供应商的绩效评估流程能够 从身手、质地、反应、交货、本钱和合同条目实行这几个枢纽方面实行评估，同 时该流程还能够席卷闭连专家团特定的绩效评估。SRM 编造能够帮帮采购员完成 订单收拾，交期收拾，交货条码打印以及对账单的查对，将供应商、仓储、采购 和财政的营业联动起来，完成营业流的闭环。完成对采购端营业的降本增效，为 采购营业统计分解供应更好的数据维持。

　　SAP 编造是一款功用巨大的企业资源谋划编造，讲述期内公司通过上线 SAP 编造，将公司的财政、采购、贩卖、临蓐、库存等各个营业症结集成到一个联合 的编造中，完成消息共享和流程主动化，节减人为干涉和反复劳动，降低职业效 率和精确性；供应及时的营业数据和分解报表，帮帮收拾层实时明白公司的运营 景况，做出精确的计划；通过及时监控库存程度，完成精准的库存统造，节减库 存积存和挥霍，消重库存本钱等，跟着 SAP 编造正在各部分深远展开，可认为公司 带来明显的竞赛上风和价格晋升。

　　为适合公司政策成长须要，加强公司中心竞赛力，巩固计划科学性，完美公 司管理机闭，遵照闭连公法规则原则，协议了《董事会政策委员会实行细则》， 重要承当对公司长久成长政策和巨大投资计划实行推敲并提出提倡，确保政策规 划落实和有用奉行，担保了政策收拾职业的科学性、有用性和实时性，饱励了公 司的一连壮健不乱成长。

　　为鼓舞公司一连、壮健、不乱成长，完成政策对象及成长谋划，公司维系自 身及行业特征，协议了有用的危机评估进程和危机评估机造，以充斥识别公司可 能碰到的安宁临蓐危机、筹办收拾危机、财政危机等，并通过修设政策委员会、 薪酬与审核委员会、审计委员会、提名委员会及内部审计部分等机构，对已识别 可承受的危机，协议危机戒备统造项目和规范，昭彰统造和节减危机的本事，并 实行一连查验、按期评估，确保公司筹办安宁，将企业的危机统造正在可继承的范 围内。

　　讲述期内，审计部对个人子公司的中心性能部分（席卷供应链中央、质地管 理中央、研发中央、安宁数、环保部、修立部、临蓐收拾部、三个分厂等）的日 常职业流程实行了例行审计，对各性能部分的流程奉行和收拾轨造奉行情景实行 查验，对存正在的轨造策画缺陷提出审计整改偏见，对奉行较好的部分予以确定， 出具内部审计讲述 14 份，酿成审计结论 95 条，创造题目点 56 个，提出审计整 改提倡 77 条，审计部将通过“转头看”的式样，跟踪整改计划的落实情景。

　　为巩固资产收拾，公司协议了《固定资产收拾轨造》、《存货收拾轨造》等 闭连轨造。财政部正在普通职业中高度珍爱资产收拾，正在资产验收入库、编码收拾、 台账立案、内部移动、清点以及损毁清算等症结，均实行了行之有用的收拾设施； 跟着 SAP 编造上线并安定运转，资产流转的每个步伐正在编造中都留下了仔细记 录 ，一朝显现题目，便于追溯出处，精准定位收拾中的虚弱症结，从而有针对 性地实行优化。

　　讲述期内，通过 SAP 编造上线的契机，对公管库存物资实行一切清盘，清算 出少许长久滞库物资，维系供应链中央的举止，清算滞库物资若干，降低了库存 的周转效用。同时，供应链中央仓储部实施了“电子扫描出库”流程，降低了出 货效用，节减出货堕落概率，赢得了较好的后果。

　　遵照公司成长政策，根据商场导向规矩，科学协议新产物开垦安顿，加强研发全 进程收拾，典范研刊行动，鼓舞研发结果的转化和有用诈欺，延续晋升企业自决 立异才力。

　　公司珍爱研发项主意立项、进程和结项收拾等职业。项目立项紧紧相符公司 现实情景，从客户需求方面寻找打破点，真正为客户的产物格地、职业效用等方 面着念，受到了客户的踊跃评判。每个研发项目结项，公司向导要召开专题聚会， 由多部分一齐商量研发项目给公司带来的变革（席卷产物格地、产物延迟度、产 品远景等多维度），并为下一年度的研发目标提出珍贵偏见，真正做到了有安顿、 有对象、用偏见、有用果。

　　为担保资金安宁，公司已修树较厉酷的授权照准轨范，管造钱银资金营业的 不相容岗亭已作散开，闭连职员存正在彼此限造干系。财政部内部实行钱账分担、 印鉴分担，出纳、造单、复核、档案离别设岗，实行专人承当、分工收拾。同时， 公司协议了《授权审批收拾轨造》，原则了分歧范围的资金行动依照分歧的审批 权限实行审批，确保了资金支拨的安宁性和授权审批的有用性,为防守过错或舞 弊的产生，修树了岗亭职守轨造。

　　公司加强对安宁临蓐和境遇守卫方面的收拾，踊跃落实安宁临蓐和境遇守卫 职守造，展开安宁和环保培训职业，使职工明白安宁临蓐和环保学问，负责安宁 临蓐妙技，结构危机辨识、隐患排查行动，落实巨大危境源包保职守造，进一步 降低安宁临蓐和境遇守卫的收拾程度。

　　讲述期内，公司安宁和环保部分厉酷奉行既定的轨造收拾，依照当局应急管 理部分的央求结构多次“危境事情”练习举止，对显现火警、爆炸、中毒、职员 急救等多科目实行实地练习，降低了员工应对危机事变的应对才力。讲述期内， 未显现安宁环保事情。

　　公司修树了《正在修工程收拾轨造》，昭彰项目成立单元及各个岗亭的职责和 权限，典范工程立项、招标、造价、成立、验收等症结的职业流程；昭彰闭连部 门和岗亭的职责，厉酷统造工程项目枢纽症结，确实降低工程项目收拾程度。

　　为爱护投资者长处，典范公司担保行动，统造公司资产运营危机，遵照中国 证监会《闭于典范上市公司对表担保行动的报告》，公司协议了《对表担保收拾 轨造》，对对表担保的对象、审查与审批、金额权限、合同的订立、危机收拾等 实行了昭彰原则。讲述期内不存正在为公司股东、股东的控股子公司、股东的附庸 企业及公司的其他相干方、任何作恶人单元和局部供应担保。

　　公司凭借《公法律》、《证券法》、《深圳证券交往所创业板股票上市规定》、 《公司章程》等原则，协议了《相干交往轨造》，正在相干方干系、相干交往的内 容、相干交往的计划轨范等方面实行了昭彰原则，确保了相干交往正在“公道、公 正、公然”的规矩下实行，昭彰了董事会和股东大会各自的审批权限，以确保闭 11.对表投资收拾

　　为厉酷统造投资危机，公司修树了较科学的对表投资计划轨范,协议了《对 表投资收拾轨造》，原则对表投资须根据合法、把稳、安宁、有用的规矩，昭彰 了股东大会、董事会、董事长闭于投资事项的审批权限和审议轨范，对投资项目 的可行性、危机性、回报率等事项实行专项评估。公司按对表投资额的分歧离别 由公司分歧方针的权柄机构加以计划，以统造投资危机。

　　为巩固公司采购与付款的收拾，典范采购与付款行动，公司实行了大采购战 略，将采购营业分为了直接资料采购，间接资料采购，任事类采购，固定资产采 购，项目类采购。个中，对支拨金额占比最大的直接资料采购营业，引入的 DDMRP （Demand-Driven Material Requirement Planning 需求驱动物料安顿）表面， 慎密闭联商场和客户需求变革，由安顿部天生采购指令，对到货精确率、原资料 库存程度都实行了科学的优化；对采购的比价症结实行变革，引入了 SRM （Supplier Relationship Management 供应商收拾编造），做到了“采”“购” 分裂，减少了采购寻源职业力度，担保了代价系统的公道、刚正，降低了采购订 单的酿见效用同时杜绝了采购症结的人工干涉瑕疵；对采购的合同订立流程引入 了造式合同与法务审核的并行机造，既担保了审批效用，又统造了合同公法危机。

　　同时，公司采用 SAP 编造，对全部采购营业以及付款流程实行了再梳理，使采购 职业更好的任事于企业运营。

　　公司一切梳理了营销编造营业流程，完美了闭连收拾轨造，确定了适应的销 售战略和计谋，昭彰了贩卖、发货、收款等症结的职责和审批权限，依照原则的 权限和轨范管造贩卖营业，选取有用统造设施，确保完成贩卖对象，完成贩卖与 临蓐、资产、资金等方面收拾的衔尾，有用提防和化解筹办危机。

　　讲述期内，公司贩卖部分通过深挖客户需求，与客户修树顺畅的疏导渠道， 领导客户适合公司产物临蓐节律，提前锁定客户需求等式样，正在不乱客户供应链 央求的同时，减少产物销量。正在公司产能大幅晋升的情景下，公司贩卖出货不乱， 客户干系优秀，完成了良性成长。

　　为巩固对子公司的管控，典范公司内部运作机造，爱护公司和投资者合法权 益，公司遵照相闭公法规则和上市公司的相闭原则，协议了《子公司收拾门径》， 对子公司相干交往、对表投资、对表担保等事项实行有用监视与统造，确保子公 司筹办目标相符公司的总体政策和筹办收拾对象的完成。讲述期内，审计部对子 公司实行了例行筹办收拾审计，未创造巨大筹办危机题目。

　　公司消息披露职业正在董事会秘书向导下，由公司董秘办全体承当各项披露工 作。公司厉酷依照《公法律》、《证券法》、《深圳证券交往所创业板股票上市 规定》、《消息披露收拾门径》、《内情消息知爱人立案收拾轨造》、《投资者 干系收拾轨造》等闭连原则展开消息披露职业，做好内情消息的保密职业，确保 公司消息披露真实切、精确、完美、实时、公道，确实爱护整个股东的长处。

　　公司董事会遵照企业内部统造典范系统对巨大缺陷、首要缺陷安全常缺陷的 认定央求，维系公司范围、行业特点、危机偏好和危机继承度等成分，分辨财政 讲述内部统造和非财政讲述内部统造，推敲确定了实用于本公司的内部统造缺陷 全体认定例范，并与以前年度维持一律。公司确定的内部统造缺陷认定例范如下： 1.财政讲述内部统造缺陷认定例范

　　倘若该缺陷孑立或连同其他缺陷能够导致的财政讲述错报金额不超出交易收入 的 3%，则认定为平常缺陷；倘若超出交易收入的 3%但不超出 5%，则为首要缺陷； 倘若超出交易收入的 5%，则认定为巨大缺陷。

　　内部统造缺陷能够导致或导致的耗费与资产收拾闭连的，以资产总额目标衡 量。倘若该缺陷孑立或连同其他缺陷能够导致的财政讲述错报金额不超出资产总 额的 2%，则认定为平常缺陷；倘若超出资产总额的 2%但不超出 5%认定为首要缺 陷；倘若超出资产总额 5%，则认定为巨大缺陷。

　　①公司董事、监事和高级收拾职员作弊并给企业酿成巨大耗费和晦气影响； ②表部审计创造当期财政讲述存正在巨大错报，公司未能开始创造；

　　③曾经创造并讲述给收拾层的巨大缺陷正在合理的工夫内未加以修正； ④公司审计委员会和公司内部审计部分对内部统造的监视无效。

　　③财政讲述进程中显现孑立或多项缺陷，固然未到达巨大缺陷认定例范，但 影响到财政讲述真实切、精确对象。

　　内部统造缺陷能够导致或导致的耗费与利润报表闭连的，以交易收入目标衡 量。倘若该缺陷孑立或连同其他缺陷能够导致的财政讲述错报金额不超出交易收 入的 3%，则认定为平常缺陷；倘若超出交易收入的 3%但不超出 5%认定为首要缺 陷；倘若超出交易收入的 5%，则认定为巨大缺陷。

　　内部统造缺陷能够导致或导致的耗费与资产收拾闭连的，以资产总额目标衡 量。倘若该缺陷孑立或连同其他缺陷能够导致的财政讲述错报金额不超出资产总 额的 2%，则认定为平常缺陷；倘若超出资产总额 2%但不超出 5%的，则认定为重 要缺陷；倘若超出资产总额 5%，则认定为巨大缺陷。

　　倘若缺陷产生的能够性较幼，会消重职业效用或后果、或加大后果的不确定 性、或使之偏离预期对象为平常缺陷；倘若缺陷产生的能够性较高，会明显消重 职业效用或后果、或明显加大后果的不确定性、或使之明显偏离预期对象为首要 缺陷；倘若缺陷产生的能够性高，会主要消重职业效用或后果、或主要加大后果 的不确定性、或使之主要偏离预期对象为巨大缺陷。 （三）内部统造缺陷认定及整改情景 1.财政讲述内部统造缺陷认定及整改情景： 遵照上述财政讲述内部统造缺陷的认定例范，讲述期内公司不存正在财政讲述 内部统造巨大缺陷、首要缺陷。 2.非财政讲述内部统造缺陷认定及整改情景： 遵照上述非财政讲述内部统造缺陷的认定例范，讲述期内不存正在公司非财政 讲述内部统造巨大缺陷、首要缺陷。 四、其他内部统造闭连巨大事项阐明 讲述期内，本公司无其他内部统造闭连巨大事项阐明。